1억 성과급, 세금으로 반토막? 현명한 절세 및 투자 전략 공개!

기대했던 1억 성과급, 세금 폭탄에 '울상'

연초 대기업 경영성과급 시즌을 맞아 직장인들의 기대와 우려가 교차하고 있습니다. 억대 성과급을 기대했지만, 높은 세율로 인해 실수령액이 줄어드는 볼멘소리가 나오고 있습니다. 소득세 누진 구조상 기존 연봉에 성과급이 더해지면 적용 세율이 급격히 높아져, 1억원을 받아도 세금으로 4000만~5000만원이 빠져나가고 건강보험료 인상까지 뒤따릅니다. 지방소득세를 포함하면 최고 49.5%의 세율이 적용될 수 있습니다.

 

 

 

 

DC형 퇴직연금, 절세와 복리 효과를 동시에!

경영성과급을 현금 대신 확정기여(DC)형 퇴직연금으로 수령하는 것이 세 부담을 줄이는 효과적인 대안으로 주목받고 있습니다. DC형 퇴직연금으로 받을 경우, 근로소득세 부과 시점이 이연되어 세전 금액 전부를 투자 원금으로 운용할 수 있습니다. 이는 장기적으로 복리 효과를 기대하게 하며, 연금 수령 시 퇴직소득세의 70%만 적용되고 운용 수익에는 3.3~5.5%의 저율 과세가 적용되어 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다. 또한, 지급 시점에 근로소득에 합산되지 않아 건강보험료 등 보험료 부담 증가를 피할 수 있습니다.

 

 

 

 

기업도 유리한 DC형 퇴직연금 활용

경영성과급을 현금으로 지급할 경우, 근로자의 소득 증가로 인해 기업 역시 4대 보험료 등 사업주의 부담이 함께 늘어납니다. 반면, DC형 퇴직연금으로 지급하면 이러한 기업의 추가적인 재정 부담을 줄일 수 있어 기업 입장에서도 유리한 선택이 될 수 있습니다. 다만, 모든 근로자가 DC 계좌로 성과급을 받을 수 있는 것은 아니며, 근로자 과반수의 동의를 얻어 퇴직연금 규약을 변경해야 하고, 회사별로 적립 비율이 다를 수 있습니다. 일반적으로 경영성과급의 50% 한도 내에서 적립을 허용하는 경우가 많습니다.

 

 

 

 

개인 맞춤형 투자 전략: TDF부터 커버드콜까지

DC형 퇴직연금으로 받은 성과급을 효과적으로 운용하기 위해서는 개인의 투자 성향과 은퇴 시점을 고려한 맞춤형 전략이 필요합니다. 시장을 일일이 살필 여유가 없는 직장인에게는 은퇴 시점에 맞춰 주식과 채권 비중을 자동으로 조절해 주는 타깃데이트펀드(TDF)가 적합합니다. 은퇴가 가까워져 안정적인 현금 흐름이 중요하다면 월배당 상장지수펀드(ETF)나 커버드콜 상품을 고려해 볼 수 있습니다. 높은 수익률을 추구한다면 국내외 주식형 ETF나 특정 산업에 집중 투자하는 ETF도 좋은 선택지가 될 수 있습니다.

 

 

 

 

핵심만 콕! 1억 성과급, 세금 걱정 끝내는 방법

1억 성과급, 세금으로 인한 실수령액 감소가 고민이라면 DC형 퇴직연금 활용이 현명한 대안입니다. 과세 이연과 낮은 세율 적용으로 절세 효과를 누리고, 장기적인 복리 효과까지 기대할 수 있습니다. 개인의 투자 성향에 맞는 TDF, 커버드콜, 주식형 ETF 등 적극적인 운용 전략을 통해 성과급을 더욱 가치 있게 만들 수 있습니다.

 

 

 

 

성과급 및 퇴직연금 관련 궁금증 해결

Q.성과급을 DC형 퇴직연금으로 받으면 무조건 세금 혜택이 큰가요?

A.DC형 퇴직연금으로 수령 시 근로소득세 부과가 이연되고, 연금 수령 시 퇴직소득세의 70%만 적용되며 운용 수익에 저율 과세가 적용되어 현금 수령보다 절세 효과가 큽니다.

 

Q.DC형 퇴직연금으로 받은 성과급은 어떻게 운용하는 것이 좋을까요?

A.개인의 투자 성향과 은퇴 시점에 따라 TDF, 커버드콜 ETF, 주식형 ETF 등 다양한 상품으로 적극적인 운용을 하는 것이 좋습니다.

 

Q.모든 회사가 성과급을 DC형 퇴직연금으로 지급하나요?

A.아닙니다. 회사가 DC형 퇴직연금 제도를 도입해야 하며, 근로자 과반수의 동의를 얻어 퇴직연금 규약을 변경해야 하고, 회사별로 적립 비율이 다를 수 있습니다.